Ugh, belastingen. De nachtmerrie van elke host, maar een essentieel onderdeel van een duurzaam bedrijf. Hoewel het runnen van een kortetermijnverhuurbedrijf winstgevend en lonend kan zijn, moet je je eerlijke deel aan belastingen aan oom Sam betalen. Boekhouding voor vakantieverhuur kan chaotisch zijn, maar wij zijn hier om je te helpen zoveel mogelijk winst in je zak te houden.
In dit artikel delen we alles wat je moet weten over de boekhouding voor vakantieverhuur van onroerend goed in de VS. Als je vakantiehuizen in andere delen van de wereld verhuurt, adviseren we je om de belastingregels van elk land te onderzoeken om complicaties te voorkomen.
Moet ik belastingen betalen als host van een kortetermijnverhuur?
Om te begrijpen of je belastingen moet betalen als eigenaar van onroerend goed, moet je eerst beslissen hoe je je verhuur gaat gebruiken — er is een verschil tussen persoonlijk gebruik en kortetermijnverhuur.
Volgens de Internal Revenue Service (IRS) wordt het huis als persoonlijk gebruik beschouwd wanneer het wordt gebruikt door de eigenaar, hun familie of vrienden, andere eigenaren van onroerend goed en hun families. Tegelijkertijd wordt het ook als persoonlijk gebruik beschouwd als je minder dan een eerlijke huurprijs betaalt. De veiligste manier om persoonlijk gebruik te bepalen is de 14-dagen of 10%-regel.
14-Dagen of 10%-regel
Volgens de Amerikaanse belastingautoriteiten, als je je onroerend goed 14 dagen of minder per jaar verhuurt of voor 10% of minder van de totale dagen dat je het aan gasten verhuurt, wordt het als persoonlijk gebruik beschouwd. In dat geval hoef je je huurinkomsten niet te rapporteren, en er is geen limiet aan je inkomsten. Ook kun je geen kosten van het runnen van je bedrijf aftrekken, maar je kunt hypotheekrente en onroerendgoedbelasting aftrekken.
Aan de andere kant, als je je vakantiehuis meer dan 14 dagen per jaar verhuurt, of 10% van de dagen dat het verhuurd is, moet je je huurinkomsten rapporteren. In elk scenario moet je rekening houden met de dagen die je aan het onderhoud en de reparatie van je onroerend goed hebt besteed. Deze tellen niet mee voor de 14-dagen grens, zelfs niet als je familie het huis op dezelfde dagen voor persoonlijk gebruik heeft gebruikt.
Moet ik me registreren bij de belastingautoriteiten?
Hosts van kortetermijnverhuur moeten zich in sommige rechtsgebieden registreren bij de juiste belastingautoriteiten. Dit houdt in dat je een bedrijfslicentie en juridische registratie moet verkrijgen om je vakantieverhuur te kunnen exploiteren. Je moet echter bij de lokale belastingautoriteiten van jouw staat of county informeren.
Wat zijn de soorten belastingen voor hosts van kortetermijnverhuur?
Afhankelijk van de locatie en lokale wetten, kunnen hosts van kortetermijnverhuur verantwoordelijk zijn voor verschillende soorten belastingen. De meest voorkomende belastingen zijn inkomstenbelasting, verblijfsbelasting en omzetbelasting.
Inkomstenbelasting op huur
Huurinkomsten die worden verdiend via platforms zoals Houfy zijn doorgaans onderhevig aan inkomstenbelasting. Hosts moeten hun huurinkomsten en eventuele aftrekbare kosten nauwkeurig rapporteren. Het is belangrijk om gegevens van elke verhuur bij te houden, inclusief data, huurbedragen, namen van gasten en vergoedingen die via Houfy zijn betaald.
Verblijfsbelasting
Veel steden en staten heffen een verblijfsbelasting of tijdelijke verblijfsbelasting (TOT) op kortetermijnverhuur. Het belastingtarief en de vereisten voor het innen en afdragen ervan variëren afhankelijk van de locatie. Sommige steden vereisen dat hosts zich registreren bij een lokale belastingautoriteit en belasting van gasten innen, terwijl anderen het aan OTA's overlaten om de belasting namens hosts te innen en af te dragen.
Omzetbelasting
In sommige rechtsgebieden moeten hosts van kortetermijnverhuur mogelijk omzetbelasting innen en afdragen over hun huurinkomsten. De omzetbelasting is afhankelijk van het totale bedrag dat door de gast is betaald, inclusief eventuele schoonmaakkosten of extra kosten.
Zelfstandigenbelasting
Als je je onroerend goed op korte termijn verhuurt en diensten aanbiedt, is er ook een kans dat je als zelfstandige wordt geclassificeerd en naast je huurinkomsten belasting voor zelfstandigen moet betalen. Dit is voornamelijk om Medicare en Sociale Zekerheid voor je door het bedrijf gegenereerde inkomen te dekken.
Als host van vakantieverhuur moet je altijd op de hoogte zijn van de belastingregels van jouw staat. Daarom heeft de National Association of Realtors deze Belastingtariefkaart voor kortetermijnverhuur per staat gemaakt, die het gemakkelijker maakt om de informatie te vinden die je nodig hebt. Het is ook sterk aanbevolen om een belastingprofessional te raadplegen die advies kan geven op basis van jouw specifieke situatie.
Wat zijn aftrekbare kosten voor kortetermijnverhuur hosts?
Kortetermijnverhuur hosts kunnen in aanmerking komen voor het aftrekken van bepaalde kosten voor het runnen van hun verhuurpand. Het is echter essentieel om nauwkeurige gegevens bij te houden om deze aftrekken te kunnen claimen, die kunnen omvatten:
Boekhoudkundige en juridische kosten: alle kosten die je uitgeeft aan gekwalificeerde belasting- of juridische professionals
Marketingkosten: advertentiekosten of salarissen van ingehuurde marketingprofessionals
Nutskosten: elektriciteit, water, internet en andere rekeningen
Onderhouds- en schoonmaakdiensten: salarissen voor schoonmakers of andere professionals die je huis repareren, evenals gereedschappen en materialen die zijn aangeschaft voor het onderhoud van de vakantieverhuur
Verzekeringen en belastingen: verzekeringskosten en onroerendgoedbelasting betaald voor je verhuurpand
Toiletten en benodigdheden: uitgaven voor het voorzien van je vakantieverhuur voor elke nieuwe gast
Dienstenkosten: kosten van online reis- en boekingsbureaus
Software: alle software die je gebruikt voor boekhouding van vakantieverhuur, vastgoedbeheer en algehele gastenervaring
Hypotheekrente: rente betaald op de hypotheek voor je verhuurpand
Vervoerskosten: als je verhuur je belangrijkste bedrijfslocatie is, kun je reiskosten voor het innen van huurinkomsten en vastgoedbeheer aftrekken
Belastingtips voor kortetermijnverhuur eigenaren
1. Houd gedetailleerde gegevens bij van je verhuurperiodes
Zoals je kunt zien, maakt de 14-dagen grens een groot verschil of je je huurinkomsten moet rapporteren en belasting moet betalen. Zorg er dus voor dat je bijhoudt wanneer je je pand aan gasten verhuurde, het voor persoonlijk gebruik hield en tijd besteedde aan reparaties en onderhoud.
2. Volg je bedrijfsinkomsten en -uitgaven
Als je wilt dat je vakantieverhuur bedrijf succesvol is, moet je je inkomsten en uitgaven bijhouden. Aangezien je kunt profiteren van aftrekken van gewone kosten voor het runnen en onderhouden van je verhuur, is het cruciaal om deze gegevens bij te houden. Stel het niet uit tot het laatste moment wanneer je je moet haasten om deadlines te halen of het risico loopt fouten te maken.
3. Vul een W-9 formulier in
Als je je panden op vakantieverhuurplatforms hebt vermeld, moet je een W-9 formulier invullen. Dit stelt het platform in staat om je volledige toegang tot je inkomsten te geven. Anders zijn ze verplicht om 28% ervan in te houden, en aangezien je belasting meestal minder dan 28% zal zijn, mis je betalingen.
4. Leer over de wetten van jouw staat
Als vastgoedbeheerders is het essentieel om bekend te zijn met de lokale wetten van kortetermijnverhuur om te voldoen aan de regelgeving. Sommige staten zijn strenger dan andere met betrekking tot huurinkomsten en belastingheffing. Ze kunnen bijvoorbeeld hotelbelastingen opleggen, zelfs op vakantieverhuur, dus huur een professionele accountant in om je te begeleiden en ervoor te zorgen dat je voldoet aan de regels van verenigingen van huiseigenaren (HOA).
Krijg uw vakantieverhuur boekhouding op orde
Een succesvolle verhuur onderneming runnen en vervelende taken zoals vakantieverhuur boekhouding beheren kan ontmoedigend zijn. Het is echter essentieel voor de levensduur en legaliteit van uw bedrijf, wat kan leiden tot uw langdurige succes.
Als een short-term verhuurder op platforms zoals Houfy, kunt u verplicht zijn om verschillende belastingen van uw gasten te innen en af te dragen, wat inhoudt dat u hen moet informeren over het belastingbedrag voordat ze een reservering maken. Houfy biedt hostingoplossingen die verhuurders in staat stellen om belastingen rechtstreeks van bezoekers te innen. In gevallen waar automatische belastinginning niet beschikbaar is, kunnen verhuurders belastingen innen via speciale aanbiedingen of andere middelen.
Als u nog niet op Houfy bent en wilt profiteren van een boek-direct oplossing die geen extra kosten bovenop belastingen rekent, is het tijd om lid te worden van een gemeenschap van meer dan 68.000 leden. Listeer uw eigendom vandaag en herwin de controle over uw bedrijf en inkomen.
