Ugh, tasse. Il sogno di ogni host, ma una parte vitale di un business sostenibile. Anche se gestire un'azienda di affitti a breve termine può essere redditizio e gratificante, devi pagare a zio Sam la tua giusta quota di tasse. La contabilità degli affitti per le vacanze può essere caotica, ma siamo qui per aiutarti a mantenere il maggior profitto possibile nelle tue tasche.
In questo articolo, condivideremo tutto ciò che devi sapere sulla contabilità degli affitti per le vacanze per le proprietà negli Stati Uniti. Se affitti case per vacanze in altre parti del mondo, ti consigliamo di informarti sulle normative fiscali di ciascun paese per evitare implicazioni.
Devo pagare le tasse come host di affitti a breve termine?
Per capire se devi pagare le tasse come proprietario di una proprietà, devi prima decidere come utilizzerai i tuoi affitti: c'è una differenza tra residenza personale e utilizzo per affitti a breve termine.
Secondo l'Internal Revenue Service (IRS), quando la casa è utilizzata dal proprietario, dalla sua famiglia o dai suoi amici, da altri proprietari di immobili e dalle loro famiglie, è considerato utilizzo personale. Allo stesso tempo, pagare meno di un prezzo equo per l'affitto è anche considerato utilizzo per scopi personali. Il modo più sicuro per determinare l'uso personale è la regola dei 14 giorni o del 10%.
Regola dei 14 giorni o del 10%
Secondo le autorità fiscali statunitensi, se affitti le tue proprietà per 14 giorni o meno in un anno o per il 10% o meno dei giorni totali in cui le affitti agli ospiti, è considerato residenza personale. In tal caso, non devi segnalare il tuo reddito da affitto e non ci sono limiti ai tuoi guadagni. Inoltre, non puoi dedurre alcuna spesa per la gestione della tua attività, ma puoi dedurre gli interessi ipotecari e le tasse sulla proprietà.
D'altra parte, se affitti la tua casa per vacanze per più di 14 giorni all'anno, o il 10% dei giorni in cui è affittata, dovresti segnalare il tuo reddito da affitto. In ogni scenario, dovresti considerare i giorni trascorsi a lavorare sulla manutenzione e riparazione della tua proprietà. Questi non contano ai fini del limite di 14 giorni, anche se la tua famiglia ha utilizzato la casa per uso personale negli stessi giorni.
Devo registrarmi presso le autorità fiscali?
Gli host di affitti a breve termine devono registrarsi presso le appropriate autorità fiscali in alcune giurisdizioni. Questo comporta l'ottenimento di una licenza commerciale e la registrazione legale per gestire la tua proprietà per affitti per vacanze. Tuttavia, dovrai controllare con le autorità fiscali locali del tuo Stato o contea.
Quali sono i tipi di tasse per gli host di affitti a breve termine?
A seconda della posizione e delle leggi locali, gli host di affitti a breve termine possono essere responsabili di diversi tipi di tasse. Le tasse più comuni includono le tasse sul reddito, le tasse di occupazione e le tasse sulle vendite.
Tassa sul reddito da affitto
Il reddito da affitto guadagnato attraverso piattaforme come Houfy è generalmente soggetto a tassa sul reddito. Gli host devono segnalare accuratamente il loro reddito da affitto e eventuali spese deducibili. È importante tenere traccia di ogni affitto, comprese le date, gli importi degli affitti, i nomi degli ospiti e le spese pagate tramite Houfy.
Tassa di occupazione
Molte città e stati impongono una tassa di occupazione o tassa di occupazione transitoria (TOT) sugli affitti a breve termine. L'aliquota fiscale e i requisiti per la raccolta e il versamento variano a seconda della posizione. Alcune città richiedono agli host di registrarsi presso un'autorità fiscale locale e di raccogliere la tassa dagli ospiti, mentre altre lasciano che le OTA raccolgano e versino la tassa per conto degli host.
Tassa sulle vendite
In alcune giurisdizioni, gli host di affitti a breve termine potrebbero dover raccogliere e versare la tassa sulle vendite sul loro reddito da affitto. La tassa sulle vendite dipende dall'importo totale pagato dall'ospite, comprese eventuali spese di pulizia o costi aggiuntivi.
Tassa sul lavoro autonomo
Se affitti la tua proprietà a breve termine e offri servizi, c'è anche la possibilità di classificarti come lavoratore autonomo e dover pagare le tasse sul lavoro autonomo oltre alla tassa sul reddito da affitto. Questo è principalmente per coprire Medicare e la Previdenza Sociale per il reddito generato dalla tua attività.
Come host di affitti per vacanze, dovresti sempre essere a conoscenza delle normative fiscali del tuo Stato. Ecco perché la National Association of Realtors ha creato questo Grafico delle aliquote fiscali per affitti a breve termine per Stato, che rende più facile trovare le informazioni di cui hai bisogno. È anche altamente consigliato consultare un professionista fiscale che possa fornire indicazioni basate sulla tua situazione specifica.
Quali sono le spese deducibili per i proprietari di affitti brevi?
I proprietari di affitti brevi possono essere idonei a dedurre alcune spese per la gestione della loro proprietà in affitto. Tuttavia, è essenziale tenere registri accurati per richiedere tali deduzioni, che potrebbero includere:
Spese contabili e legali: tutte le spese sostenute per professionisti fiscali o legali qualificati
Costi di marketing: spese pubblicitarie o stipendi per l'assunzione di professionisti del marketing
Utenze: elettricità, acqua, internet e altre bollette
Servizi di manutenzione e pulizia: stipendi per addetti alle pulizie o altri professionisti che riparano la tua casa, così come strumenti e materiali acquistati per la manutenzione dell'affitto vacanze
Assicurazione e tasse: costi assicurativi e tasse sulla proprietà pagate per la tua proprietà in affitto
Articoli da toeletta e forniture: spese per fornire il tuo affitto vacanze per ogni nuovo ospite
Spese di servizio: spese delle agenzie di viaggio e prenotazione online
Software: qualsiasi software utilizzato per la contabilità degli affitti vacanze, gestione della proprietà e esperienza complessiva degli ospiti
Interessi sul mutuo: interessi pagati sul mutuo per la tua proprietà in affitto
Spese di trasporto: se il tuo affitto è la tua principale sede lavorativa, puoi dedurre le spese di viaggio per la raccolta del reddito da affitto e la gestione della proprietà
Consigli fiscali per i proprietari di affitti brevi
1. Tieni registri dettagliati dei tuoi periodi di affitto
Come puoi vedere, il limite di 14 giorni fa una grande differenza se devi segnalare il tuo reddito da affitto e pagare le tasse. Assicurati quindi di registrare quando hai affittato la tua proprietà agli ospiti, l'hai tenuta per uso personale e hai trascorso tempo a fare riparazioni e manutenzione.
2. Tieni traccia del tuo reddito e delle tue spese aziendali
Se vuoi che la tua attività di affitti vacanze abbia successo, devi tenere traccia del tuo reddito e delle tue spese. Poiché puoi beneficiare di deduzioni dai costi ordinari di gestione e manutenzione dei tuoi affitti, è cruciale tenerne un registro. Non rimandare fino all'ultimo minuto quando ti affretterai a rispettare le scadenze o rischierai di fare errori.
3. Compila un modulo W-9
Se hai elencato le tue proprietà su piattaforme di affitti vacanze, devi compilare un modulo W-9. Questo consente alla piattaforma di darti accesso completo al tuo reddito. Altrimenti, sono obbligati a trattenere il 28% di esso, e poiché le tue tasse saranno per la maggior parte delle volte inferiori al 28%, perderai pagamenti.
4. Informati sulle leggi del tuo stato
Come gestori di proprietà, è fondamentale conoscere le leggi locali sugli affitti brevi per rimanere conformi alle normative. Alcuni stati sono più severi di altri riguardo al reddito da affitto e alla tassazione. Ad esempio, potrebbero imporre tasse alberghiere anche sugli affitti vacanze, quindi assumi un commercialista professionista per guidarti e assicurarti di rispettare le regole delle associazioni dei proprietari di case (HOA).
Metti in ordine la tua contabilità per affitti turistici
Gestire un'attività di affitto di successo e affrontare compiti noiosi come la contabilità per affitti turistici può essere intimidatorio. Tuttavia, è fondamentale per la longevità e la legalità della tua attività, il che può portare al tuo successo a lungo termine.
Come host di affitti a breve termine su piattaforme come Houfy, potresti essere obbligato a raccogliere e versare varie tasse dai tuoi ospiti, informandoli sull'importo delle tasse prima che effettuino una prenotazione. Houfy offre soluzioni di hosting che consentono agli host di raccogliere le tasse direttamente dai visitatori. Nei casi in cui la raccolta automatica delle tasse non sia disponibile, gli host possono raccogliere le tasse attraverso offerte speciali o altri mezzi.
Se non sei ancora su Houfy e vuoi beneficiare di una soluzione di prenotazione diretta che non addebita costi aggiuntivi oltre alle tasse, è tempo di unirti a una comunità di oltre 68.000 membri. Elenca la tua proprietà oggi e riprendi il controllo della tua attività e delle tue entrate.
