Ugh, Steuern. Der Albtraum eines jeden Gastgebers, aber ein wesentlicher Bestandteil eines nachhaltigen Geschäfts. Während die Führung eines Unternehmens für kurzfristige Vermietungen profitabel und lohnend sein kann, müssen Sie Onkel Sam Ihren gerechten Anteil an Steuern zahlen. Die Buchhaltung für Ferienvermietungen kann chaotisch sein, aber wir sind hier, um Ihnen zu helfen, so viel Gewinn wie möglich in Ihren Taschen zu behalten.
In diesem Artikel teilen wir alles, was Sie über die Buchhaltung für Ferienvermietungen in den USA wissen müssen. Wenn Sie Ferienhäuser in anderen Teilen der Welt vermieten, empfehlen wir Ihnen, die Steuervorschriften jedes Landes zu recherchieren, um mögliche Konsequenzen zu vermeiden.
Musste ich als Gastgeber für kurzfristige Vermietungen Steuern zahlen?
Um zu verstehen, ob Sie als Eigentümer Steuern zahlen müssen, müssen Sie zunächst entscheiden, wie Sie Ihre Vermietungen nutzen werden – es gibt einen Unterschied zwischen persönlichem Wohnsitz und Nutzung für kurzfristige Vermietungen.
Laut dem Internal Revenue Service (IRS) wird das Haus, wenn es vom Eigentümer, dessen Familie oder Freunden, anderen Eigentümern und deren Familien genutzt wird, als persönliche Nutzung betrachtet. Gleichzeitig wird auch die Zahlung eines unter dem fairen Mietpreis liegenden Betrags als Nutzung für persönliche Zwecke angesehen. Der sicherste Weg, die persönliche Nutzung zu bestimmen, ist die 14-Tage- oder 10%-Regel.
14-Tage- oder 10%-Regel
Laut den US-Steuerbehörden gilt, wenn Sie Ihre Immobilien 14 Tage oder weniger im Jahr oder für 10% oder weniger der gesamten Tage, an denen Sie sie an Gäste vermieten, vermieten, als persönlicher Wohnsitz. In diesem Fall müssen Sie Ihr Mieteinkommen nicht melden, und es gibt keine Obergrenze für Ihre Einnahmen. Außerdem können Sie keine Ausgaben für den Betrieb Ihres Unternehmens abziehen, aber Sie können Hypothekenzinsen und Grundsteuern abziehen.
Andererseits, wenn Sie Ihr Ferienhaus mehr als 14 Tage im Jahr oder 10% der Tage, an denen es vermietet ist, vermieten, sollten Sie Ihr Mieteinkommen melden. In jedem Fall sollten Sie die Tage berücksichtigen, die Sie mit der Wartung und Reparatur Ihrer Immobilie verbringen. Diese zählen nicht zu den 14 Tagen, selbst wenn Ihre Familie das Haus an denselben Tagen für persönliche Zwecke genutzt hat.
Musste ich mich bei den Steuerbehörden registrieren?
Gastgeber für kurzfristige Vermietungen müssen sich in einigen Jurisdiktionen bei den zuständigen Steuerbehörden registrieren. Dies umfasst die Beantragung einer Geschäftslizenz und einer rechtlichen Registrierung, um Ihre Ferienimmobilie zu betreiben. Sie müssen jedoch bei den lokalen Steuerbehörden Ihres Bundesstaates oder Landkreises nachfragen.
Welche Arten von Steuern gibt es für Gastgeber von kurzfristigen Vermietungen?
Je nach Standort und lokalen Gesetzen können Gastgeber von kurzfristigen Vermietungen für mehrere Arten von Steuern verantwortlich sein. Die häufigsten Steuern sind Einkommens-, Belegungs- und Verkaufssteuern.
Einkommensteuer auf Mieteinnahmen
Mieteinnahmen, die über Plattformen wie Houfy erzielt werden, unterliegen in der Regel der Einkommensteuer. Gastgeber müssen ihre Mieteinnahmen und alle abzugsfähigen Ausgaben genau melden. Es ist wichtig, Aufzeichnungen über jede Vermietung zu führen, einschließlich Daten, Mietbeträge, Gästennamen und über Houfy gezahlte Gebühren.
Belegungssteuer
Viele Städte und Bundesstaaten erheben eine Belegungs- oder vorübergehende Belegungssteuer (TOT) auf kurzfristige Vermietungen. Der Steuersatz und die Anforderungen für die Erhebung und Abführung variieren je nach Standort. Einige Städte verlangen von Gastgebern, sich bei einer lokalen Steuerbehörde zu registrieren und die Steuer von Gästen zu erheben, während andere es den OTAs überlassen, die Steuer im Namen der Gastgeber zu erheben und abzuführen.
Verkaufssteuer
In einigen Jurisdiktionen müssen Gastgeber von kurzfristigen Vermietungen möglicherweise Verkaufssteuer auf ihre Mieteinnahmen erheben und abführen. Die Verkaufssteuer hängt von dem Gesamtbetrag ab, den der Gast bezahlt, einschließlich etwaiger Reinigungsgebühren oder zusätzlicher Kosten.
Selbstständigensteuer
Wenn Sie Ihre Immobilie kurzfristig vermieten und Dienstleistungen anbieten, besteht auch die Möglichkeit, als selbstständig eingestuft zu werden und zusätzlich zur Einkommensteuer auf Mieteinnahmen Selbstständigensteuern zu zahlen. Dies dient hauptsächlich der Deckung von Medicare und Sozialversicherung für Ihre geschäftlich generierten Einkünfte.
Als Gastgeber von Ferienvermietungen sollten Sie sich immer über die Steuervorschriften Ihres Bundesstaates im Klaren sein. Deshalb hat die National Association of Realtors dieses Steuersatzdiagramm für kurzfristige Vermietungen nach Bundesstaat erstellt, das es einfacher macht, die Informationen zu finden, die Sie benötigen. Es wird auch dringend empfohlen, einen Steuerfachmann zu konsultieren, der Ihnen basierend auf Ihrer spezifischen Situation Ratschläge geben kann.
Was sind abzugsfähige Ausgaben für Gastgeber von Kurzzeitvermietungen?
Gastgeber von Kurzzeitvermietungen können möglicherweise bestimmte Ausgaben für den Betrieb ihrer Mietimmobilie abziehen. Es ist jedoch wichtig, genaue Aufzeichnungen darüber zu führen, um diese Abzüge geltend zu machen, die Folgendes umfassen können:
Buchhaltungs- und Rechtskosten: alle Gebühren, die Sie für qualifizierte Steuer- oder Rechtsfachleute ausgeben
Marketingkosten: Werbungskosten oder Gehälter für die Einstellung von Marketingfachleuten
Versorgungsleistungen: Strom, Wasser, Internet und andere Rechnungen
Wartungs- und Reinigungsdienste: Gehälter für Reinigungskräfte oder andere Fachleute, die Ihr Zuhause reparieren, sowie Werkzeuge und Materialien, die für die Wartung der Urlaubsvermietung gekauft wurden
Versicherungen und Steuern: Versicherungskosten und Grundsteuern, die für Ihre Mietimmobilie gezahlt werden
Toilettenartikel und Vorräte: Ausgaben für die Ausstattung Ihrer Urlaubsvermietung für jeden neuen Gast
Servicegebühren: Gebühren von Online-Reise- und Buchungsagenturen
Software: jede Software, die Sie für die Buchhaltung von Urlaubsvermietungen, das Immobilienmanagement und das Gesamterlebnis der Gäste verwenden
Hypothekenzinsen: Zinsen, die auf die Hypothek für Ihre Mietimmobilie gezahlt werden
Transportkosten: Wenn Ihre Mietimmobilie Ihr Hauptgeschäftsstandort ist, können Sie Reisekosten für die Einnahme von Mietzahlungen und das Immobilienmanagement abziehen
Steuertipps für Eigentümer von Kurzzeitvermietungen
1. Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Ihre Mietzeiträume
Wie Sie sehen können, macht die 14-Tage-Marke einen großen Unterschied, ob Sie Ihre Mieteinnahmen melden und Steuern zahlen müssen. Stellen Sie also sicher, dass Sie aufzeichnen, wann Sie Ihre Immobilie an Gäste vermietet, sie für den persönlichen Gebrauch behalten und Zeit mit Reparaturen und Wartung verbracht haben.
2. Verfolgen Sie Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben
Wenn Sie möchten, dass Ihr Urlaubsvermietungsgeschäft erfolgreich ist, müssen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben im Auge behalten. Da Sie von Abzügen der gewöhnlichen Kosten für den Betrieb und die Wartung Ihrer Mietobjekte profitieren können, ist es entscheidend, diese Aufzeichnungen zu führen. Verschieben Sie es nicht bis zur letzten Minute, wenn Sie in Eile sind, um Fristen einzuhalten oder das Risiko eingehen, Fehler zu machen.
3. Füllen Sie ein W-9-Formular aus
Wenn Sie Ihre Immobilien auf Plattformen für Urlaubsvermietungen gelistet haben, müssen Sie ein W-9-Formular ausfüllen. Dies ermöglicht der Plattform, Ihnen vollen Zugang zu Ihren Einnahmen zu gewähren. Andernfalls sind sie verpflichtet, 28 % davon einzubehalten, und da Ihre Steuer in den meisten Fällen weniger als 28 % betragen wird, werden Sie Zahlungen verpassen.
4. Informieren Sie sich über die Gesetze Ihres Bundesstaates
Als Immobilienverwalter ist es entscheidend, mit den lokalen Gesetzen für Kurzzeitvermietungen vertraut zu sein, um die Vorschriften einzuhalten. Einige Bundesstaaten sind strenger als andere in Bezug auf Mieteinnahmen und Besteuerung. Beispielsweise könnten sie sogar auf Urlaubsvermietungen Hotelsteuern erheben, daher sollten Sie einen professionellen Buchhalter beauftragen, der Sie berät und sicherstellt, dass Sie die Regeln der Eigentümergemeinschaften (HOA) einhalten.
Bringen Sie Ihre Ferienvermietungsbuchhaltung in Ordnung
Ein erfolgreiches Vermietungsgeschäft zu führen und mühsame Aufgaben wie die Ferienvermietungsbuchhaltung zu verwalten, kann einschüchternd sein. Es ist jedoch entscheidend für die Langlebigkeit und Legalität Ihres Unternehmens, was zu Ihrem langfristigen Erfolg führen kann.
Als Gastgeber von Kurzzeitvermietungen auf Plattformen wie Houfy sind Sie möglicherweise verpflichtet, verschiedene Steuern von Ihren Gästen zu erheben und abzuführen, was bedeutet, dass Sie sie über den Steuerbetrag informieren müssen, bevor sie eine Reservierung vornehmen. Houfy bietet Hosting-Lösungen, die es Gastgebern ermöglichen, Steuern direkt von den Besuchern zu erheben. In Fällen, in denen die automatisierte Steuererhebung nicht verfügbar ist, können Gastgeber Steuern durch Sonderangebote oder andere Mittel erheben.
Wenn Sie noch nicht auf Houfy sind und von einer Buchungsdirektlösung profitieren möchten, die keine zusätzlichen Gebühren auf die Steuern erhebt, ist es an der Zeit, einer Gemeinschaft von mehr als 68.000 Mitgliedern beizutreten. Listen Sie Ihre Immobilie noch heute und gewinnen Sie die Kontrolle über Ihr Geschäft und Ihr Einkommen zurück.
